（2）超出規(guī)定范圍和限額使用現(xiàn)金的，按超過規(guī)定限額部分的10-30%處罰。

（3）拒收支票、銀行匯票、本票的，按交易額的10-50%處以罰款。

（4）未經(jīng)批準(zhǔn)坐支或者未按開戶銀行核定坐支額度和使用范圍坐支現(xiàn)金的，按坐支金額的10-30%處罰。

（5）有其他違法行為的，要受到銀行10-30%，或30-50%的罰款。

（四）銀行結(jié)算與票據(jù)管理

1.帳戶管理

（1）審查個(gè)人獨(dú)資企業(yè)有無按規(guī)定開立、撤銷帳戶；（2）審查有無違反在多家銀行機(jī)構(gòu)開立基本存款帳戶；（3）審查有無因開戶銀戶嚴(yán)格執(zhí)行制度、執(zhí)行紀(jì)律而轉(zhuǎn)移基本存款帳戶；（4）審查有無出租和轉(zhuǎn)讓帳戶。

違反上述規(guī)定的，由銀行依法處以罰款等制裁。

2.結(jié)算管理

（1）監(jiān)督開戶單位是否除了按照國家現(xiàn)金管理的規(guī)定可以使用現(xiàn)金以外，都辦理轉(zhuǎn)帳結(jié)算；（2）監(jiān)督開戶單位辦理轉(zhuǎn)帳結(jié)算時(shí)，帳戶內(nèi)是否有足夠的資金保證支付；（3）監(jiān)督開戶單位是否按要求使用銀行統(tǒng)一規(guī)定的票據(jù)和結(jié)算憑證，是否偽造和變造票據(jù)和結(jié)算憑證；（4）監(jiān)督開戶單位有無出租、出借帳戶，有無簽發(fā)空頭支票和遠(yuǎn)期支票，有無套取信用等。

對違反上述規(guī)定的，銀行按有關(guān)規(guī)定予以經(jīng)濟(jì)處罰，情節(jié)嚴(yán)重的，應(yīng)停止使用有關(guān)的結(jié)算辦法，因此造成的后果，由開戶單位自行負(fù)責(zé)。

3.票據(jù)管理

銀行應(yīng)對個(gè)人獨(dú)資企業(yè)的下列票據(jù)欺詐行為進(jìn)行監(jiān)督和處罰：

（1）偽造、變造票據(jù)的；（2）故意使用偽造、變造的票據(jù)的；（3）簽發(fā)空頭支票或者故意簽發(fā)與其預(yù)留的本名簽名式樣或者印鑒不符的支票，騙取財(cái)物的；（4）簽發(fā)無可靠資金來源的匯票、本票，騙取資金的；（5）匯票、本票的出票人在出票時(shí)作虛假記載，騙取財(cái)物的；（6）冒用他人的票據(jù)，或者故意使用過期或者作廢的票據(jù)，騙取財(cái)物的；（7）付款人同出票人、持票人惡意串通，實(shí)施前六項(xiàng)所列行為之一的。

上述行為，構(gòu)成犯罪的，依法追究刑事責(zé)任。

五、技術(shù)監(jiān)督部門對個(gè)人獨(dú)資企業(yè)的監(jiān)督管理

（一）監(jiān)督管理的概念和作用

技術(shù)監(jiān)督管理部門是我國的產(chǎn)品質(zhì)量監(jiān)督管理行政主管部門，依法對生產(chǎn)和流通領(lǐng)域中的產(chǎn)品質(zhì)量進(jìn)行抽查、鑒定，組織查處生產(chǎn)和經(jīng)銷假冒偽劣商品活動(dòng)中的質(zhì)量違法行為。根據(jù)《產(chǎn)品質(zhì)量法》的規(guī)定，縣級(jí)以上人民政府管理產(chǎn)品質(zhì)量監(jiān)督工作的部門負(fù)責(zé)本行政區(qū)域內(nèi)的產(chǎn)品質(zhì)量監(jiān)督管理工作，縣級(jí)以上人民政府其他有關(guān)部門在各自的職責(zé)范圍內(nèi)負(fù)責(zé)產(chǎn)品質(zhì)量監(jiān)督管理工作。

由于受單純追求經(jīng)濟(jì)利益的驅(qū)動(dòng)，加上國家在管理上的疏漏，當(dāng)前我國個(gè)人獨(dú)資企業(yè)等私營企業(yè)生產(chǎn)經(jīng)銷假冒偽劣商品的現(xiàn)象較突出，這不僅損害了消費(fèi)者的利益，而且嚴(yán)重地危害社會(huì)經(jīng)濟(jì)秩序，必須進(jìn)一步加大質(zhì)量監(jiān)督檢查的力度，嚴(yán)厲打擊制畈售假者。

（二）監(jiān)督管理的內(nèi)容

（1）推行企業(yè)質(zhì)量體系認(rèn)證制度。

（2）推行產(chǎn)品質(zhì)量認(rèn)證制度。

（3）推行產(chǎn)品質(zhì)量檢驗(yàn)制度。

（4）對產(chǎn)品質(zhì)量進(jìn)行抽查。主要是對可能危及人體健康和人身、財(cái)產(chǎn)安全的產(chǎn)品，影響國計(jì)民生的重要工業(yè)產(chǎn)品以及用戶、消費(fèi)者、有關(guān)組織反映有質(zhì)量問題的產(chǎn)品進(jìn)行抽查，并對抽查結(jié)果在指定的報(bào)刊上公布。

（5）查處產(chǎn)品質(zhì)量案件。對生產(chǎn)經(jīng)銷假冒偽劣產(chǎn)品和以次充好商品等行為依法實(shí)行制裁。

（三）違反產(chǎn)品質(zhì)量法的法律責(zé)任

（1）生產(chǎn)不符合保障人體健康，人身、財(cái)產(chǎn)安全的國家標(biāo)準(zhǔn)、行業(yè)標(biāo)準(zhǔn)的產(chǎn)品的，責(zé)令停止生產(chǎn)，沒收違法生產(chǎn)的產(chǎn)品和違法所得，并處違法所得一倍以上五倍以下的罰款，可以吊銷營業(yè)執(zhí)照；構(gòu)成犯罪的，依法追究刑事責(zé)任。

銷售不符合保障人體健康，人身、財(cái)產(chǎn)安全的國家標(biāo)準(zhǔn)、行業(yè)標(biāo)準(zhǔn)的產(chǎn)品的，責(zé)令停止銷售。銷售明知是不符合保障人體健康，人身、財(cái)產(chǎn)安全的國家標(biāo)準(zhǔn)、行業(yè)標(biāo)準(zhǔn)的產(chǎn)品的，沒收違法銷售的產(chǎn)品和違法所得，并處違法所得一倍以上五倍以下的罰款，可以吊銷營業(yè)執(zhí)照；構(gòu)成犯罪的，依法追究刑事責(zé)任。

（2）在產(chǎn)品中摻雜、摻假，以假充真，以次充好，或者以不合格產(chǎn)品冒充合格產(chǎn)品的，責(zé)令停止生產(chǎn)、銷售，沒收違法所得，并處違法所得一倍以上五倍以下的罰款，可以吊銷營業(yè)執(zhí)照；構(gòu)成犯罪的，依法追究刑事責(zé)任。

（3）生產(chǎn)國家明令淘汰的產(chǎn)品的，責(zé)令停止生產(chǎn)，沒收違法生產(chǎn)的產(chǎn)品和違法所得，并處違法所得一倍以上五倍以下的罰款，可以吊銷營業(yè)執(zhí)照。

（4）銷售失效、變質(zhì)產(chǎn)品的，責(zé)令停止銷售，沒收違法銷售的產(chǎn)品和違法所得，并處違法所得一倍以上五倍以下的罰款，可以吊銷營業(yè)執(zhí)照；構(gòu)成犯罪的，依法追究刑事責(zé)任。

（5）偽造產(chǎn)品的產(chǎn)地的，偽造或者冒用他人的廠名、廠址的，偽造或者冒用認(rèn)證標(biāo)志、名優(yōu)標(biāo)志等質(zhì)量標(biāo)志的，責(zé)令公開更正，沒收違法所得，可以并處罰款。

6.以暴力、威脅方法阻礙從事產(chǎn)品質(zhì)量監(jiān)督管理的國家工作人員依法執(zhí)行職務(wù)的，依法追究刑事責(zé)任；未使用暴力、威脅方法的，由公安機(jī)關(guān)依照治安管理處罰條例的規(guī)定處罰。

對吊銷營業(yè)執(zhí)照的行政處罰由工商行政管理部門決定，其他行政處罰由技術(shù)監(jiān)督部門或者工商行政管理部門按照國務(wù)院規(guī)定的職權(quán)范圍決定。法律、行政法規(guī)對行使行政處罰權(quán)的機(jī)關(guān)另有規(guī)定的（如《藥品管理法》），依照有關(guān)法律、行政法規(guī)的規(guī)定執(zhí)行。

六、物價(jià)部門對個(gè)人獨(dú)資企業(yè)的監(jiān)督管理

（一）監(jiān)督管理的概念和作用

物價(jià)部門對個(gè)人獨(dú)資企業(yè)的價(jià)格管理，是指物價(jià)部門依法對個(gè)人獨(dú)資企業(yè)執(zhí)行國家價(jià)格法規(guī)和政策的行為進(jìn)行監(jiān)督、檢查等活動(dòng)的總稱。規(guī)范價(jià)格行為，對維護(hù)社會(huì)經(jīng)濟(jì)秩序具有重要意義。

當(dāng)前，我國不少個(gè)人獨(dú)資企業(yè)的價(jià)格欺詐、價(jià)格壟斷等不正當(dāng)價(jià)格行為相當(dāng)突出。因此，加強(qiáng)對個(gè)人獨(dú)資企業(yè)價(jià)格行為的監(jiān)督檢查，不僅有助于保護(hù)個(gè)人獨(dú)資企業(yè)依法自主定價(jià)的權(quán)利，鼓勵(lì)其改進(jìn)生產(chǎn)經(jīng)營管理，降低生產(chǎn)經(jīng)營成本，在市場競爭中獲取合法利潤，而且對保護(hù)消費(fèi)者的合法權(quán)益，發(fā)揮價(jià)格配置資源的作用，穩(wěn)定市場價(jià)格總水平具有重要意義。

（二）監(jiān)督管理的內(nèi)容

物價(jià)部門對個(gè)人獨(dú)資企業(yè)的下列價(jià)格行為進(jìn)行監(jiān)督：

1.是否根據(jù)其經(jīng)營條件建立內(nèi)部價(jià)格管理制度，準(zhǔn)確記錄與核定商品和服務(wù)的生產(chǎn)經(jīng)營成本；是否弄虛作假。

2.在銷售、收購商品和提供服務(wù)時(shí)，是否按照規(guī)定明碼標(biāo)價(jià)，注明商品的品名、產(chǎn)地、規(guī)格、等級(jí)、計(jì)價(jià)單位、價(jià)格或者服務(wù)的項(xiàng)目、收費(fèi)標(biāo)準(zhǔn)等有關(guān)情況；是否在標(biāo)價(jià)之外加價(jià)出售商品，有無收取任何未予標(biāo)明的費(fèi)用。

3.有無下列不正當(dāng)價(jià)格行為：

（1）相互串通，操縱市場價(jià)格，損害其他經(jīng)營者或消費(fèi)者的合法權(quán)益；（2）在依法降價(jià)處理鮮活商品、季節(jié)性商品、積壓商品等商品外，為了排擠競爭對手或者獨(dú)占市場，以低于成本的價(jià)格傾銷，擾亂正常的生產(chǎn)經(jīng)營秩序，損害國家利益或其他經(jīng)營者的合法權(quán)益；（3）捏造、散布漲價(jià)信息，哄抬價(jià)格，推動(dòng)商品價(jià)格過高上漲；（4）利用虛假的或使人誤解的價(jià)格手段，誘騙消費(fèi)者或其他經(jīng)營者與其進(jìn)行交易；（5）提供相同商品或服務(wù)，對具有同等交易條件的其他經(jīng)營者實(shí)行價(jià)格岐視；（6）采取抬高等級(jí)或壓低等級(jí)等手段收購、銷售商品或提供服務(wù)，變相提高或壓低價(jià)格；（7）違反法律、法規(guī)的規(guī)定牟取暴利；（8）法律、行政法規(guī)禁止的其他不正當(dāng)價(jià)格行為。

（三）違反價(jià)格法的法律責(zé)任

（1）個(gè)人獨(dú)資企業(yè)不執(zhí)行政府指導(dǎo)價(jià)、政府定價(jià)以及法定的價(jià)格干預(yù)措施、緊急措施的，責(zé)令改正，沒收違法所得，可以并處違法所得五倍以下的罰款；沒有違法所得的，可以處以罰款；情節(jié)嚴(yán)重的，責(zé)令停業(yè)整頓。

（2）個(gè)人獨(dú)資企業(yè)有上述第三項(xiàng)不正當(dāng)價(jià)格行為的，責(zé)令改正，沒收違法所得，可以并處違法所得五倍以下的罰款；沒有違法所得的，予以警告，可以并處罰款；情節(jié)嚴(yán)重的，責(zé)令停業(yè)整頓，或者由工商行政管理機(jī)關(guān)吊銷營業(yè)執(zhí)照。

（3）個(gè)人獨(dú)資企業(yè)違反明碼標(biāo)價(jià)規(guī)定的，責(zé)令改正，沒收違法所得，可以并處五千元以下的罰款。

此外，環(huán)保、衛(wèi)生等行政主管部門分別在各自的職權(quán)范圍內(nèi)，依法對個(gè)人獨(dú)資企業(yè)的環(huán)境保護(hù)、衛(wèi)生安全等進(jìn)行監(jiān)督、檢查和管理。

七、行業(yè)主管部門對個(gè)人獨(dú)資企業(yè)的監(jiān)督管理

（一）行業(yè)監(jiān)督管理的概念和作用

個(gè)人獨(dú)資企業(yè)分布在社會(huì)的各行各業(yè)，每個(gè)行業(yè)都有它的特點(diǎn)和管理上的要求。為了加強(qiáng)經(jīng)濟(jì)規(guī)劃，分類指導(dǎo)不同行業(yè)中個(gè)人獨(dú)資企業(yè)的發(fā)展，國家工業(yè)、礦產(chǎn)資源、建筑、交通運(yùn)輸、商業(yè)、能源等行業(yè)主管部門，依據(jù)法律、法規(guī)對本行業(yè)的個(gè)人獨(dú)資企業(yè)進(jìn)行指導(dǎo)、幫助和監(jiān)督，這對于規(guī)劃和促進(jìn)個(gè)人獨(dú)資企業(yè)的發(fā)展具有重要意義。

（二）行業(yè)監(jiān)督管理的內(nèi)容

（1）制定行業(yè)規(guī)劃，合理布局。

（2）審查和頒發(fā)生產(chǎn)經(jīng)營許可證。

（3）指導(dǎo)和監(jiān)督個(gè)人獨(dú)資企業(yè)建立健全各項(xiàng)生產(chǎn)經(jīng)營制度。

（4）監(jiān)督個(gè)人獨(dú)資企業(yè)的安全生產(chǎn)和衛(wèi)生工作。

（5）為個(gè)人獨(dú)資企業(yè)的投融資、產(chǎn)業(yè)規(guī)劃、市場開發(fā)等提供信息咨詢和服務(wù)。

（6）為個(gè)人獨(dú)資企業(yè)的產(chǎn)品開發(fā)和技術(shù)創(chuàng)新提供技術(shù)指導(dǎo)和服務(wù)。

（7）組織生產(chǎn)協(xié)作，推動(dòng)聯(lián)營。

（8）依法保障個(gè)人獨(dú)資企業(yè)的生產(chǎn)經(jīng)營自主權(quán)，查處違法案件，對守法經(jīng)營、在技術(shù)創(chuàng)新上做出貢獻(xiàn)、產(chǎn)生良好經(jīng)濟(jì)效益和社會(huì)效益的個(gè)人獨(dú)資企業(yè)給予獎(jiǎng)勵(lì)。